部门简介

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部门简介

日期:2016-05-07

财务处岗位设置及责任制度

一、财务人员岗位设置
设财务处长、副处长、总账会计、出纳、稽核、工资核算、学生费用、基建会计等岗位。
二、财务机构工作职责
1.认真贯彻执行《会计法》,维护财经纪律,加强财务管理,搞好会计核算。
2.管理本单位经费以及其他有关专项业务经费,制定本单位的财务管理办法和实施细则,并组织实施。编报单位预算,审查核定年度预算,做好相关资金的综合统筹平衡工作。
3.按照《会计法》的要求,认真做好记账、算账,做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚;日清月结,按期报账。
4.按照有关财务制度规定,严格执行财务计划和预算,节约开支,考核资金使用效果,充分利用财务数据,客观、真实地对预算执行情况、财务报表数据进行分析,及时为领导提供准确数据。
5.负责债权、债务工作,加强固定资产及低值易耗品管理,维护国家财产的安全、完整。
6.按照会计档案管理制度,负责记账凭证、账簿、报表等会计资料的立卷、建档工作。
7.负责行政事业性收费票据的领购、分发、缴销等工作。
8.负责本单位所属各部门经费申请报告和政府采购手续的审查、监督和呈报工作。
9.组织本单位财务人员,学习国家财政法规制度和现代化财务管理。
10.接受并配合审计、财政、税务等部门的监督检查;做好本单位财务公开,接受社会监督。
三、各岗位职责制度


(一)财务处长岗位职责
1.严格遵守《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计准则》、《事业单位会计制度》、《高等学校财务制度》,规范会计行为,依法履行职责。
2.贯彻执行国家的财经政策,按照国家现行财务法规,拟定校内各项财务管理规章制度,确保学校认真遵守财经法纪。
3.根据学校总体发展目标,按照"公共财政原则、综合预算原则、量力而行原则、统筹兼顾原则",编制和实施年度财务计划。 4.如实反映和监督全校资金运作过程,搞好各项资金的综合平衡,加强财务管理,提高资金使用效益,科学管理学校各类资金,坚持开源节流,为学校各项事业发展提供财力保证。
5.指导和检查所有财会人员的会计业务,强化对会计从业人员的业务领导和监督作用。组织开展业务培训学习,提高全体财会人员的业务素质,维护财会人员履行职责的合法权利。
6.定期向校领导汇报财务收支情况,提供学校财务信息,为决策服务。
7.组织部门内部正常开展日常工作,关心会计人员工作情况和思想情况。协调处内工作,团结全处齐心完成学校的工作任务。 8.协助校领导开展全校性的财税、收费等检查,严肃学校财经法规,增强法制观念,维护财经纪律。按有关文件精神组织学校财税检查,核查违纪事项,落实纠正违纪账务处理。
9.完成院领导交办的其他工作。

(二)财务副处长岗位职责
1.组织开展分管科室的日常工作,充分调动科长的工作积极性,发挥好科长的各项职能,协调好分管各科之间的工作。
2指导和检查分管的会计业务,强化对分管部门工作的领导和监督作用。
3.定期将分管的业务情况向处长汇报,为处长提供好所需的各类信息。
4.关心分管的会计人员工作情况和思想情况,团结全处同志齐心完成财务工作。
5.与学校各部门联系,加强沟通,加强财务制度、税收物价制度和财经纪律的宣传,不断提高服务质量。
6.经常听取会计人员的意见和建议,以书面形式进行总结,提出有创新的建议,完善财务制度。
7.完成处长交办的其他工作。


(三)总账会计岗位职责
1.根据批准的财务收支计划或年度预算,及时编制年度、月度经费收支计划,及时、准确地组织和供应资金。
2.根据会计制度规定,科学设置各种会计账册。区分资金渠道,认真做好各类资金以及各类资产的记账、算账、对账、报账等日常会计核算工作,按照会计电算化的要求,坚持做到及时记账、按时结账、如期报账。
3.严格加强会计核算,定期检查、分析并汇报本单位的财务计划和年度预算的执行情况,保证本单位按预算、有计划地使用资金。定期考核各类资金使用效果,及时向领导提出加强财务管理和会计核算的意见和建议。
4.严格划清资金渠道和各项支出性质,认真进行会计监督。通过对各个记账凭证和原始凭证的逐笔审核,及时发现和处理违纪行为和各种不规范行为。定期清查各类财产物资,建立健全资产档案,按规定及时审查和处理本单位财产物资的添置、计价、调拨、变卖、报损、报废等事宜。及时清理和结算本单位各类债权债务,及时催收各种上交款项。
5.负责按期编制、汇总和报送本单位各种会计报表。及时向领导及有关部门提供详实的会计资料和分析报告。
6.按照会计档案管理的要求,妥善保管好会计凭证、会计帐薄、会计报表及其他各种财务、会计资料,严格遵守国家保密制度,未经批准,不得对外公布各种会计资料。
7.做好本系统会计人员的业务考核和业务培训工作。


(四)出纳岗位职责
1.严格区分资金渠道,熟练掌握各类费用开支标准和开支范围,坚决执行规定的预算报批程序和经费报销程序。
2.熟悉市财政国库集中支付程序,准确及时报批各项费用。
3.熟悉市财政非税管理办法,准确开具非税票据,并记录、核对已上缴财政和各项收入,及时拨回暂存款等资金。
4.认真审查各种原始单据,对不真实、不合规的原始单据坚决不予受理;对手续不全、内容不完整或报批程序不规范的凭证必须在更正、补充后才予受理。
5.根据合规的原始单据,及时准确地编制记账凭证,坚持逐日登记现金日记账和银行存款日记账。
6.严格坚持现金管理制度和银行结算制度,库存现金余额控制在规定范围内,定期核对现金余额。
7、按规定程序处理并及时结算各种暂付款项,逾期不结算追究其责任。
8.认真保管好各种印章、空白收据、银行支票及其他有价证券。领用空白收据和银行支票必须履行批准程序,办理领取和注销手续。
9.不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。不能和会计机构负责人有直系亲属关系。
10.承办负责人交办的其他工作。


(五)稽核员岗位职责
1.协助审查本单位的财务收支计划和预算计划。
2.负责逐笔复核本单位各户原始凭证和记账凭证,并对复核签署的一切凭证负责。
3.定期抽查各户账簿记录。
4.复核各种会计报表,并对复核的报表负责。
5.承办财务检查和财务监督的相关工作。
6.承办领导交办的其他专项财务检查和内部审计工作。


(六)工资核算岗位职责
1.按时发放每月的工资,保证数据真实、准确。
2.所有的工资扣、发款必须有汇总表,按有关部门通知,一次性补发、一次性扣款要列清明细并交会计。
3.每月20日前须缴纳公积金,并做好公积金总账。按规定办理公积金提取和转移手续。
4.按时完成个人所得税的扣缴工作,与会计进行核对,并打印个人所得税的扣缴清册,装订存档。
5.所有人员费用的发放需打印清册,装订成册并存档,如遇借阅须办理登记手续。
6.对委托扣款而当月工资和校内岗位工资中不能足额扣款的情况,要以书面形式将扣款信息告知委托部门,并在下月继续扣除。
7.对工资中的各个项目要明确其内容,做好有关工资内容的咨询工作。
8.完成领导布置的其他各项工作。


(七)学生费用岗位职责
1.每学年招收新生前,通知招生处、学生处将收费项目和收费标准列入学校的招生简章,并在录取新生报道注册的入学须知内将有关收费项目和收费标准通知新生及家长。
2.学年或学期开学注册前,根据学生处、教务处、各教学单位等提供的学生信息(诸如专业、班级、学生姓名、人数及其有关留级、退学、休学、试读、住宿等),及时输入数据、收取费用并打印收据。
3.及时与银行联系,做好学生银行卡的开户工作,并妥善发放到学生手中。
4.及时统计学生已交、欠交费用和名单,反馈给相关部门。按照缓缴、交费不足或申请贷款、减免的学生名单,会同学生处、各教学单位做好上述学生学费的收缴或减免事项。
5.根据文件规定,每月20日前及时发放学生生活费。根据相关部门提供的信息和时间要求,做好其他各项费用的发放和结算。
6.定时下达学生欠费名单,配合做好学费催缴工作。根据财政要求,及时将收缴学费予以上缴。
7.完成领导交办的其他工作。
(八)基建会计岗位职责


1.严格按照批准的概预算建设内容,做好账务设置和账务管理。
2.严格审核付款凭证,坚持按制度、按政策办事。
3.按照国家财经法规和基建施工合同的施工进度,按规定支付基建工程款,不得超进度付款。建立基建项目付款进度备查簿。
4.正确、及时进行凭证输入,会计科目使用要规范,摘要清晰明了完整。
5.负责按时编制会计报表和填写统计报表。
6.负责打印和装订基建会计凭证、账簿及报表,负责基建会计档案保管工作。
7.按工程进展和资金需求,配合处领导做好基本建设资金筹措、办理相关手续工作。
8.及时向主管部门及有关领导报送基建报表。
9.做好工程项目验收竣工前财务准备工作,及时编报竣工财务决算。
10.做好基建应收应付款的清理工作,对有关单位或人员及时催款结算。
11.做好已完工程款项结算和资产移交工作。
12.完成领导交办的其他工作。